CRISI DI IMPRESA - Circolare ABI - Serie Legale n. 9 - 17 luglio 2026
Relazione annuale sull’attività dell’Arbitro Bancario Finanziario (ABF) e rapporto sugli esposti dei clienti delle banche e delle finanziarie riguardanti l’anno 2025.
PAGAMENTI - Circolare ABI - Serie Legale n. 9 - 17 luglio 2026
Relazione annuale sull’attività dell’Arbitro Bancario Finanziario (ABF) e rapporto sugli esposti dei clienti delle banche e delle finanziarie riguardanti l’anno 2025.
ANTIRICICLAGGIO - Circolare ABI - Serie Legale n. 8 - 16 luglio 2026
Decreto legislativo n. 122/2026 - Recepimento degli articoli 11, 12, 13 e 15 della direttiva (UE) 2024/1640 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 31 maggio 2024, relativa ai meccanismi che gli Stati membri devono istituire per prevenire l'uso del sistema finanziario a fini di riciclaggio e finanziamento del terrorismo, che modifica la direttiva (UE) 2019/1937, e modifica e abroga la direttiva (UE) 2015/8491
CRISI DI IMPRESA - Circolare ABI - Serie Legale n. 6 - 2 luglio 2026
Decreto dirigenziale Ministero della Giustizia 23 aprile 2026 – “Composizione negoziata per la soluzione della crisi d’impresa di cui agli articoli 5-bis, 13 e 17 del decreto legislativo 12 gennaio 2019, n. 14, come modificati dal decreto legislativo 3 settembre 2024, n. 136.”
ANTIRICICLAGGIO - Comunicato UIF 1° luglio 2026
Iscrizione al Portale Infostat-UIF
PROTOCOLLI - Nuovo protocollo di intesa tra l'ABI, l'APSP, Assofin e CNA, Confartigianato, Confcommercio, Confesercenti, FIPE
per la mitigazione, la maggiore comprensibilità e comparabilità dei costi di accettazione di strumenti di pagamento elettronici
PRINCIPI CONTABILI n. 255 - 3 giugno 2026
Regolamento (UE) 2026/338 della Commissione del 13 febbraio 2026 che modifica il regolamento (UE) 2023/1803 per quanto riguarda l’International financial reporting standard 18
PRINCIPI CONTABILI n. 256 - 3 giugno 2026
Direttiva (UE) 2026/470 del Parlamento Europeo e del Consiglio del 24 febbraio 2026 che modifica le direttive 2006/43/ce, 2013/34/UE, (UE) 2022/2464 e (UE) 2024/1760 per quanto riguarda taluni obblighi relativi alla rendicontazione societaria di sostenibilità e taluni obblighi relativi al dovere di diligenza delle imprese ai fini della sostenibilità
CRISI DI IMPRESA - Circolare ABI Serie Legale n. 5 - 29 maggio 2026
Direttiva (UE) 2026/799 del Parlamento europeo e del Consiglio che armonizza taluni aspetti del diritto in materia di insolvenza
ANTIRICICLAGGIO - Cassazione Civile, Sentenza n. 5741 del 4 marzo 2025
Omessa segnalazione di operazione sospetta
ANTIRICICLAGGIO - Cassazione Penale, Sentenza n. 14175 del 10 aprile 2025
Competenza per riciclaggio di denaro oggetto di trasferimento all’estero
ANTIRICICLAGGIO - Cassazione Penale, Sentenza n. 2546 del 22 gennaio 2026 - Riciclaggio e confisca
Riciclaggio e confisca
