Pagina 6 - Manuale Antiriciclaggio [anteprima]

6
Indice
2.1.5.1 Principi antiriciclaggio e vigilanza prudenziale 85
2.1.5.2 Il sistema delle fonti 85
2.1.5.3 I soggetti 86
2.1.5.4 La nozione amministrativa di riciclaggio 88
2.1.5.5 Gli obblighi di collaborazione passiva e attiva 90
2.1.5.6 Il sistema sanzionatorio 93
2.2 Le Autorità e la collaborazione tra Autorità 95
Italo Borrello
2.2.1 L’apparato pubblico antiriciclaggio, tra indirizzo politico
ed expertise indipendente 95
2.2.2 Il Ministero dell’Economia e delle Finanze e il Comitato
di Sicurezza Finanziaria 98
2.2.3 Le Autorità di vigilanza di settore 101
2.2.4 L’Unità di Informazione Finanziaria: posizione istituzionale
e funzioni 104
2.2.5 Gli ordini professionali e le forze di polizia 110
2.2.6 La collaborazione a livello nazionale e internazionale 112
2.3 Le nuove Raccomandazioni del GAFI e le prospettive di sviluppo
della disciplina internazionale 117
Paolo Costanzo
2.3.1 Ragioni e linee generali della revisione delle Quaranta
Raccomandazioni 117
2.3.2 L’integrazione degli standard antiriciclaggio e per il contrasto
del finanziamento del terrorismo nello stesso corpo di regole 120
2.3.3 Il reato di riciclaggio 123
2.3.4 Il contrasto al finanziamento della proliferazione di armi
di distruzione di massa 125
2.3.5 L’approccio basato sul rischio 127
2.3.6 La verifica adeguata della clientela. Misure basate sul rischio 131
2.3.7 Le misure per la trasparenza di società e persone giuridiche 135
2.3.8 Le Financial Intelligence Units. Caratteristiche, attività,
collaborazione internazionale 138
3. La regolamentazione della Banca d’Italia in materia di adeguata
verifica, registrazione e organizzazione 143
3.1 L’adeguata verifica della clientela nel settore bancario e finanziario 143
Roberto Cercone
3.1.1 L’adeguata verifica: l’approccio funzionale, la discrezionalità
decentrata, la qualità del processo, la “verifica adeguata” 143
3.1.2 L’assetto normativo 149
3.1.3 I soggetti (cliente, esecutore, titolare effettivo) 152
3.1.4 La profilatura della clientela 157
3.1.5 L’adeguata verifica ordinaria 161
3.1.6 L’adeguata verifica semplificata 167
3.1.7 L’adeguata verifica rafforzata 170
3.1.8 L’adeguata verifica per il tramite dei terzi 176
3.1.9 Rapporti tra intermediari. La doppia intermediazione 180
3.1.10 L’impossibilità dell’adeguata verifica e l’obbligo di astensione 182